{"id":58682,"date":"2017-12-26T11:15:37","date_gmt":"2017-12-26T15:15:37","guid":{"rendered":"http:\/\/idominicanas.com\/\/?p=58682"},"modified":"2017-12-26T11:22:01","modified_gmt":"2017-12-26T15:22:01","slug":"la-evasion-de-impuestos-robo-de-vehiculos-y-otros-lavados-de-activos-ante-ley-155-17","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.idominicanas.com\/la-evasion-de-impuestos-robo-de-vehiculos-y-otros-lavados-de-activos-ante-ley-155-17\/","title":{"rendered":"La evasi\u00f3n de impuestos, robo de veh\u00edculos y otros lavados de activos ante Ley 155-17"},"content":{"rendered":"

El robo de veh\u00edculos, la falsificaci\u00f3n de matr\u00edculas, la evasi\u00f3n de impuestos, los delitos tributarios, la venta de piezas de veh\u00edculos robados y el contrabando se consideran lavado de activos ante ley 155-17.<\/p>

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Seg\u00fan el abogado Cesar Amadeo Peralta, en la Rep\u00fablica Dominicana \u00abtenemos buenas leyes para el combate de la delincuencia, lo que falta es voluntad\u00bb. A continuaci\u00f3n un interesante articulo que nos env\u00eda el jurista:<\/p>\n

Nuestro C\u00f3digo Penal es del a\u00f1o 1884 (actualmente tiene en vigencia 133 a\u00f1os) y conten\u00eda disposiciones y sanciones para los delitos que se comet\u00edan hace dos siglos cuando no exist\u00eda la realidad social, econ\u00f3mica y productiva que hoy d\u00eda vive la Rep. Dom. a tal punto que ni la computadora se pensaba crear.<\/p>\n

Hemos tenido tres intentos de poner en vigencia un nuevo C\u00f3digo Penal m\u00e1s actualizado a la realidad social que traer\u00eda sanciones m\u00e1s ejemplarizantes contra la comisi\u00f3n de delitos pero debemos seguir esperando.<\/p>\n

\"\"La Polic\u00eda Nacional y el Ministerio Publico, cuentan con otra herramienta muy eficaz y que no sabemos porque no empiezan a implementarla, ya que la poblaci\u00f3n necesita m\u00e1s efectividad en el combate de la delincuencia y tienen la ley de lavado de activos<\/strong> y no la aplican, a pesar de que las penas por comisi\u00f3n de varios delitos podr\u00eda oscilar de 10 a 20 a\u00f1os de prisi\u00f3n y tal vez eso ayudar\u00eda a la destrucci\u00f3n de esas mafias organizadas en el robo de veh\u00edculos, la falsificaci\u00f3n de matr\u00edculas, la alteraci\u00f3n de chasis, el desmantelamiento y venta de veh\u00edculos robados por piezas, la introducci\u00f3n ilegal al pa\u00eds sin pagar impuestos de veh\u00edculos y otros delitos conexos.<\/p>\n

El articulo 3 de la nueva ley de lavado de activos 155-17, establece que incurre en lavado de activos toda persona que convierta, transfiera o transporte bienes, a sabiendas de que son el producto de los delitos establecidos en su art\u00edculo 11 con el prop\u00f3sito de ocultarlo, disimularlo o encubrir su naturaleza, el origen, la localizaci\u00f3n, la disposici\u00f3n, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes tambi\u00e9n quienes adquieran bienes, posean, administren o utilicen dichos bienes a sabiendas de que proceden de los delitos aqu\u00ed enunciados.<\/p>\n

Pero del mismo modo ser\u00e1 culpable, toda persona que asista, que asesore, que ayude, que facilite, incite o que colabore con las personas que est\u00e9n implicadas en el lavado de activos para eludir la persecuci\u00f3n, el sometimiento, o las condenaciones penales, igualmente su participaci\u00f3n como c\u00f3mplice, su asociaci\u00f3n para cometer estos actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar a su comisi\u00f3n con una prestaci\u00f3n esencial para realizarlas o facilitar su ejecuci\u00f3n.<\/p>\n

Cualquier persona podr\u00eda cometer el delito de lavado de activos si se encuentra cerca o vinculado con el producto, las mercanc\u00edas o el dinero y los bienes que provengan del tr\u00e1fico de drogas o de sustancias controladas, cualquier infracci\u00f3n relacionada con el terrorismo o el financiamiento al mismo, el tr\u00e1fico il\u00edcito de seres humanos, incluyendo inmigrantes ilegales, el tr\u00e1fico il\u00edcito de armas, el secuestro, las extorsiones, la falsificaci\u00f3n de t\u00edtulos, las estafas contra el estado, el soborno, el cohecho, la concusi\u00f3n, el tr\u00e1fico de influencias, la prevaricaci\u00f3n y delitos cometidos por los funcionarios p\u00fablicos en el ejercicio de sus funciones.
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\nAs\u00ed mismo podr\u00e1 ser condenado cualquier persona que falsamente alegue tener derecho a t\u00edtulo personal en representaci\u00f3n o por cuenta de un tercero, de un bien derivado del lavado de activos con el objeto de impedir su incautaci\u00f3n o decomiso.<\/p>\n

Por igual causa, ser\u00e1 sometido por lavado de activos todo el que simule la identidad de otra persona para lograr cualquier transacci\u00f3n con activos, bienes o instrumentos que sean productos de infracciones graves, cuando la simulaci\u00f3n o el uso indebido de la identidad de otro se acompa\u00f1e de alguna manipulaci\u00f3n a trav\u00e9s de documentos p\u00fablicos o privados, medios electr\u00f3nicos o artificio semejante o se consiga la transferencia de cualquier activo o bien.<\/p>\n

\"\"En su ac\u00e1pite 11, la ley de lavado de activos estableci\u00f3 que quien cometa robo agravado, falsificaci\u00f3n de t\u00edtulos (matriculas), delitos tributarios, contrabando, enriquecimiento no justificado, falsificaci\u00f3n de documentos p\u00fablicos (cedulas, pasaportes, matriculas) tr\u00e1fico il\u00edcito de mercanc\u00edas, as\u00ed como cualquier delito cuya pena sea mayor de 3 a\u00f1os, si la elaboraci\u00f3n de la solicitud de medidas de coerci\u00f3n y en la acusaci\u00f3n depositada por el ministerio p\u00fablico, se le agrega el delito de lavado de activos, la pena a imponer seria de 10 a 20 a\u00f1os de prisi\u00f3n y la multa seria de 200 a 400 salarios, y el caso lo conocer\u00eda un tribunal colegiado por la posible pena a imponer.<\/p>\n

Esto nos deja dicho que tenemos herramientas para luchar contra el crimen organizado en el robo de veh\u00edculos y sus delitos conexos.<\/p>\n

El robo agravado que establece la ley de lavado de activos, est\u00e1 establecido como se configura en los art\u00edculos 379, 381, 382, 385,386 al 401, del C\u00f3digo Penal actual y se comete robo agravado, cuando concurren varias circunstancias como el hecho de que el robo del veh\u00edculo sea ejecutado en horas de la noche, que participen dos o m\u00e1s personas, que porten armas (de fuego o cuchillos) visibles si ejercieron violencia contra el espacio f\u00edsico (rotura de candados, puertas, llavines, etc.) si falsificaci\u00f3n su identidad, sus documentos o sus vestimentas (uniformes de la polic\u00eda, cuerpos militares, D.N.C.D, D.N.I. Polic\u00eda municipal) si penetraron a casa habitada, si ejercieron violencia contra la v\u00edctima o lo amenazaron con utilizar armas si no acced\u00eda al robo, que la violencia deje huella f\u00edsica en la victima, cuando hay un v\u00ednculo de trabajo o aprendizaje entre ladr\u00f3n y la v\u00edctima.<\/p>\n

La falsificaci\u00f3n de documentos p\u00fablicos, que prev\u00e9 la ley de lavado de activos, abarca falsificar matriculas, cedulas o pasaportes y todo lo que se derive o nazca de una acci\u00f3n fraudulenta es nula, es frecuente en el robo de veh\u00edculos para venderlos a terceros la falsificaci\u00f3n de cualquiera de estos documentos y la ley de lavado de activos castiga este hecho con prisi\u00f3n de 10 a 20 a\u00f1os y multas de 200 a 400 salarios.<\/p>\n

Cuando la ley de lavado de activos habla de delitos tributarios, se refiere a la evasi\u00f3n fiscal, veh\u00edculos que por una raz\u00f3n X, no pagaron los impuestos correspondientes al fisco, sea por placas, traspasos o por obtenci\u00f3n de primera placa, igualmente la ley estableci\u00f3 como delito el contrabando, esto incluye el ingreso ilegal sin el pago de derechos aduanales de cualquier veh\u00edculo que entre al pa\u00eds y el contrabando es la importaci\u00f3n o exportaci\u00f3n fuera del pa\u00eds de cualquier tipo de bien sujeto al pago de impuestos, por lo que el transporte ilegal de un veh\u00edculo robado hacia Hait\u00ed y donde se agarre a cualquier persona intentando sacarlo fuera del pa\u00eds, se considera tambi\u00e9n delito de lavado de activos, de igual modo recibir\u00e1n las mismas penas por tr\u00e1fico il\u00edcito de mercanc\u00edas.<\/p>\n

Sorprender a una persona transportando piezas de un veh\u00edculo robado o un taller desmantelando el veh\u00edculo o cambi\u00e1ndole el color a un veh\u00edculo robado, o una tienda de repuesto vendiendo las piezas del veh\u00edculo robado, comete lavado de activos.<\/p>\n

Cuando un establecimiento comercial o empresa resulte culpable del delito de lavado de activos, se le impondr\u00e1 una multa de m\u00e1s de dos mil salarios m\u00ednimos, as\u00ed como la clausura del establecimiento y la prohibici\u00f3n de volver a realizar la actividad comercial que ejerc\u00eda, as\u00ed como la cancelaci\u00f3n de todas las licencias o autorizaciones administrativas, junto con la disoluci\u00f3n de la empresa, de acuerdo a lo previsto por el art\u00edculo 8.<\/p>\n

Se consideran circunstancias agravantes del delito de lavado de activos y en consecuencia ser\u00e1n sancionados con 20 a\u00f1os de prisi\u00f3n:<\/p>\n

a) la participaci\u00f3n de grupos criminales organizados
\nb) el hecho de haber cometido el delito en asociaci\u00f3n de dos o m\u00e1s personas
\nc) cuando el autor del delito ingrese al pa\u00eds con artificios o enga\u00f1os o sin autorizaci\u00f3n legal, sin perjuicio de los dem\u00e1s delitos que pudieran imput\u00e1rseles
\nd) cuando el que comete el delito, ostenta u cargo p\u00fablico (caso del regidor de Azua transportando haitianos en una ambulancia) o fuese funcionario o servidor p\u00fablico, cuando una persona es reincidente o cuando empiecen el uso de menores para facilitar la ejecuci\u00f3n del delito o usen instituciones educativas para cometer los delitos aqu\u00ed contemplados. Todo esto estipulado en el art. 9 de la ley de lavado de activos.<\/p>\n

En esta ley, la tentativa de cometer cualquiera de estos delitos, se castigara como si lo hubiera cometido y si cualquier otra ley especial impone una pena superior a dos a\u00f1os de prisi\u00f3n, cuyo delito genere un bien, un activo o un derecho para sus autores o c\u00f3mplices, estos bienes se consideraran que son lavado de activos.<\/p>\n

Entonces tenemos leyes y herramientas, es evidente que el problema es de falta de acci\u00f3n de los actores del sistema de persecuci\u00f3n penal, polic\u00edas y fiscales, los jueces act\u00faan en base al expediente que le presentan, el juez no tiene funci\u00f3n de enderezar expedientes, en sus manos dejo esta contribuci\u00f3n doctrinal en materia penal.<\/p>\n\n

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